במהלך השנים האחרונות עושות רשויות האכיפה שימוש רב בחוק לאיסור הלבנת הון, וזאת תוך תפיסת רכוש רב (חשבונות בנק, נדל”ן, כלי רכב ועוד) וחילוטו באופן הפוגע פגיעה כלכלית קשה בחשוד עוד בטרם הרשעתו.

מהן עבירות הלבנת הון ואיך מתמודדים עמן?

עבירת הלבנת הון הינה שם כולל לעבירות כספים, רכוש ומיסים אשר במרכזן עומד מנגנון בלתי חוקי של הון “מלוכלך” המוטמע במצבת ההון החוקי, מבלי שניתן לעקוב אחר היקפו ומקורו.

עבירות אלו זוכות להתייחסות חמורה מאוד מצד בתי המשפט והפסיקה בישראל, ועלולות להסתכם בתקופת מאסר ממושכת וחילוט רכוש בשווי עשרות ומאות מיליוני שקלים. הרשות לאיסור הלבנת הון מציגה נתונים מדאיגים לפיהם חל גידול משמעותי בעבירות הלבנת ההון בישראל, בעיקר בשימוש ההולך וגובר של חשבוניות פיקטיביות.

על פי רוב, מדובר בעבירות שנעשות בתהליך מתוחכם המורכב בדרך כלל משלושה שלבים מרכזיים: 

1. השמה – החדרת רכוש או כסף לא חוקי למערכת הפיננסית קיימת.
2. ריבוד – ביצוע מניפולציות ו/או עסקאות מורכבות לטובת הסתרת מקור הכסף/הרכוש. דוגמת שימוש בחשבונות פיקטיביות.
3. הטעמה – הבאת ההלבנה לכדי סיום על ידי רכישה של טובין לגיטימיים בכסף שהושג באופן בלתי חוקי.

לצד השיטות “המסורתיות” להלבנת הון שמבוססות על “ניפוח הכנסות” בעסק לגיטימי, ביצוע הפקדות רבות בשיעורים נמוכים (“מתחת לרדאר” של המערכת הבנקאית) או “הברחת” נכסים ומזומנים להפקדה בחשבונות במדינות זרות, אנחנו עדים בשנים האחרונות לעלייה דרמטית בשיעור עבירות ההון הנעשות באמצעים דיגיטליים. 

הלבנת הון באמצעים דיגיטליים מאפיינת פעולות רבות הנעזרות, למשל, במטבעות ווירטואליים, בנקאות מקוונת, העברת כספים בין עמיתים, P2P, שירותים אנונימיים לביצוע תשלומים, אתרי סחר מקוונים, אתרי משחקים שבהם כספים “שחורים” משמשים לרכישת “מטבעות משחק” ועוד.

כ-33% מהתיקים הנפתחים ביחידת הסייבר בפרקליטות המדינה הם בשל “עבירות מקוונת ממניע כלכלי” הכוללות כמובן גם הלבנת הון.

לעו”ד בכיר אלון טנקג’י נסיון רב בניהול תיקי פשיעה כלכלית והלבנת הון על כל היבטיהם, החל מליווי בשלב החקירה וכלה בניהול ההליך עצמו, כולל שחרור רכוש תפוס והתמודדות בהליך החילוט על גווניו. 

במסגרת שנותיו כפרקליט בכיר, השתתף עו”ד אלון טנקג’י בהשתלמויות ובקורסים בנושא הלבנת הון וחילוט נכסים, ובשיאן קורס ארוך טווח להכשרת כוחות משימה מטעם משטרת ישראל בתחום זה, והשתלמות

“Money Laundering and Asset Tracing”  מטעם
“The International Centre for Asset Recovery of the Basel Institution Governance”.

משרדו של עו”ד אלון טנקג’י נותן מעטפת מלאה ללקוח בתיקי פשיעה כלכלית, כולל בפן האזרחי והמיסויי מול רשויות האכיפה והמס, וזאת בשיתוף פעולה עם משרד עורכי דין המוביל בישראל בתחום המיסים והמיסוי הבינלאומי.

כך לדוגמה – בחודש ספטמבר 2023, במסגרת פרשת שוחד משמעותית במרכז הארץ, אחרי הליך שימוע מורכב ביותר, התקבלה הודעה דרמטית כי תיק המייחס למרשנו עבירות שוחד, הלבנת הון ועוד, נסגר על ידי המחלקה הכלכלית בפרקליטות המדינה ,ופועל יוצא מכך – ללקוח הושב סכום הכסף הרב שנתפס ממנו.